英国VAT税号下号迟、下号难?亚马逊VAT合规攻略全面支招
2023年12月26日
目录
1/应该什么时候开始准备申请英国VAT税号?
2/申请英国VAT税号需要准备哪些材料?
3/亚马逊已经帮我代扣代缴税金,我还会存在税务不合规的风险吗?
4/亚马逊增值税整合服务助力欧洲VAT一站式省心合规
*部分数据均来源于第三方税务服务商截止于2023年6月提供的平均时效,不代表亚马逊观点。具体注册时效建议您注册前咨询您的税务服务商,并在注册过程中和税务服务商保持沟通。
您需要在产生英国当地库存起的90天内,将有效的英国VAT税号上传至亚马逊卖家平台,以免被暂停账户销售权限。建议您使用亚马逊增值税整合服务,在90天的基础上,免申请自动获得额外30天宽限期,只要在产生库存起的120天内上传有效VAT税号,即可满足VAT合规要求!
首先,您可通过下方图片,直观了解英国VAT税号的申请流程、时间节点及各环节平均时长👇
*平均处理时效基于第三方税务服务商反馈预估,仅作参考。
由于英国VAT税号下号时间相对较长,最快需要10-12周左右(据第三方税务服务商反馈预估),而亚马逊要求卖家自产生库存起90天内,将有效VAT税号上传至亚马逊卖家平台。因此,为避免因未能及时获得和上传有效VAT税号而影响您的销售权限,亚马逊建议您:
🔹注册英国店铺的同时,同步开始准备英国VAT税号的申请材料(所需申请材料详见Part2);
🔹物流发货后,产生库存,获得库存报告,立即向英国税局递交申请材料;
🔹等待英国税局审批下号过程中,及时跟进注册进展,提交补充材料(如需要);
🔹获得税号后,立即上传至亚马逊卖家平台
*数据为平均时长,不同卖家实际情况会有所差异。部分数据均来源于第三方税务服务商截止于2023年6月提供的平均时效,不代表亚马逊观点。具体注册时效建议您注册前咨询您的税务服务商,并在注册过程中和税务服务商保持沟通。
建议卖家在开店的同时,提前准备以下英国VAT税号申请的必需材料,您可点击查看对应申请材料的示例~
店铺信息
1.卖家记号屏幕截图
2.亚马逊卖家平台屏幕截图
3.运营中心合同
4.配送队列屏幕截图
5.库存报告-英国
6.“我的服务”屏幕截图
复制以下链接至浏览器,登录亚马逊卖家平台,按需查看所需材料信息:
🔹卖家记号屏幕截图
https://sellercentral.amazon.co.uk/sw/AccountInfo/MerchantToken/step/MerchantToken?ref_=xx_swlang_head_xx&mons_sel_locale=zh_CN&languageSwitched=1
🔹亚马逊卖家平台屏幕截图
https://www.sellercentral.amazon.dev/home
🔹“我的服务”屏幕截图
https://sellercentral-europe.amazon.com/gp/express-boarding/mys-wizard-mode/components/manage-your-services.html?mons_redirect=stck_reroute&ref_=xx_swlang_head_xx&mons_sel_locale=zh_CN&languageSwitched=1
公司信息
1.运输合同
2.货物发票
3.营业执照
4.法定代表人的含照片身份证明文件
5.董事个人地址的地址证明(2份)
其他信息
问卷调查
*注册所需材料的整理仅供参考,并非穷尽,且不代表亚马逊对相关法律、法规、政策及注册要求的解读或法律、税务建议。如果您对相关法律、法规、政策及注册要求有任何疑问,敬请联系您的主管部门或您的法律及税务顾问。
亚马逊的代扣代缴服务并不涵盖您的所有订单哦!自2021年1月1日起,使用亚马逊在线商城配送至英国的B2C订单,若符合以下情况,亚马逊会代扣代缴您的英国增值税(VAT):
🔹英国境外的库存配送(如中国自配送),且单笔订单货件价值≤£135;
🔹英国境内的库存配送(无论价值多少),并且公司成立地点不在英国(如公司成立在中国)。
如果您存在不符合上述情况的订单(如配送至英国的B2B订单),则亚马逊不提供针对这类订单的代扣代缴税金服务。而对于未进行代扣代缴的订单,仍需要您自行缴纳税金并申报,以便完成合规要求,规避税务不合规风险。
复制以下链接至浏览器,登录亚马逊卖家平台,查看英国电子商务增值税法规帮助页面👇
https://sellercentral-europe.amazon.com/gc/vat-education/uk-voec?ref=CNGS-website&initialSessionID=460-8043239-2204410&ld=ASCNAGSDirect&ldStackingCodes=ASCNAGSDirect
亚马逊增值税整合服务是由亚马逊开发的增值税合规解决方案,可以帮助您完成英国/欧洲VAT税号注册、缴费和申报,一站式高效搞定欧洲VAT合规,更低成本更省心,让您可以将更多的时间专注于生意拓展!
01 亚马逊增值税整合服务提供哪些服务?
亚马逊增值税整合服务涵盖以下7大服务内容:
🔹增值税注册
🔹增值税申报
🔹财务代理
🔹免费提供英国和/或欧盟EORI号码*
*注:免费EORI服务由您的税务服务提供商提供。您的税务服务提供商还将帮助您确定申请欧盟EORI号码的合适欧盟国家/地区。
🔹通过亚马逊卖家平台,实时了解相关信息
🔹公正翻译
🔹自动报告:增值税申报单、欧盟销售清单(ECL)、Instrast(如适用)、以及当地要求的所有报告等
02 三大优势助力VAT合规无忧
🔹 税局认可度高,降低查账风险*
🔹 按月缴费,可自由订退欧洲7大站点**
🔹 税务数据自动生成,申报类型全面覆盖,助您精准合规
*基于2022年收到税务机构查账通知的卖家进行统计,未使用亚马逊增值税整合服务的被查账卖家比例 相比使用此服务的卖家被查账比例高2倍。此数据源于亚马逊内部分析,仅供参考,请以实际或者当局信息为准,其不构成任何税务、法律或其他专业建议,不得作为此类建议使用。
**7大欧洲站点包括:英国、德国、法国、意大利、波兰和捷克共和国。
03 亚马逊增值税整合服务的费用结构
亚马逊增值税整合服务的费用主要包含以下3方面:
增值税(VAT)注册费:一次性收取
🔹增值税注册费可涵盖以下服务:
● VAT税号注册
● 获取英国EORI编号(经济运营商注册和识别编号)
● 获取任一EU4国家/地区(德国、法国、意大利或西班牙)EORI编号
● 宣誓翻译服务
🔹您可通过下表,参考各国家/地区的增值税注册费:
增值税(VAT)财务代表费:按月收取(每个国家/地区,收取€250/年)
如果您的公司在英国或欧盟境外成立,并且需要在法国、意大利、西班牙或波兰登记增值税(VAT),您很可能需要财务代表支持。如果您使用亚马逊增值税整合服务,亚马逊将针对每个需要财务代表的国家/地区,分别收取每年€250的费用,即每个国家/地区每月分别收取€20.83。
增值税(VAT)申报费:按月收取(每个国家/地区,收取€29.17起/月)
🔹增值税申报费包括“税务代理费”和“亚马逊增值税技术费”。您只有在收到VAT税号并开始申报后,才会收到税务服务提供商和亚马逊针对每项各项费用明细开具的独立发票。
🔹增值税注册费可涵盖以下服务:
● 订阅国家/地区要求的增值税申报
● Intrastat申报(如适用)
● EC销售清单报告
● 当地要求的报告
● 通过亚马逊技术从亚马逊卖家平台管理增值税
● 专属客户支持
*注:上述所有费用均不包括增值税税费(如适用)。
🔹亚马逊增值税整合服务将按月收取增值税申报费,具体取决于您开始申报的国家/地区。您可根据下表,参考按国家/地区列出的年度申报费用总额:
04 英国/德国申报费限时5折,申报越多越折扣,羊毛薅起来!
此外,在申报第5、6、7个国家/地区时,总申报费用还可相应节省5%、20%、30%,申报国家/地区越多越折扣!
您可通过下表了解相关折扣及折后申报费:
新卖家入驻指导视频
请您在入驻亚马逊前,浏览注册指导视频,提前准备相关注册资料,了解具体注册流程,助您顺利开店!
关于我们
亚马逊成立于1995年7月,总部在美国西雅图。2015年,亚马逊全球开店业务进入中国,旨在借助亚马逊全球资源,帮助中国卖家抓住跨境电商新机遇,发展出口业务,拓展全球市场,打造国际品牌。目前,亚马逊美国、加拿大、墨西哥、英国、法国、德国、意大利、西班牙、荷兰、瑞典、比利时、日本、新加坡、澳大利亚、印度、阿联酋、沙特、波兰和巴西等19大海外站点已面向中国卖家开放,吸引数十万中国卖家入驻。
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